新規上場会社情報 | 日本取引所グループ

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新規上場申請のための有価証券報告書

（Ⅰの部）

ＲＰＡホールディングス株式会社

(2)

【表紙】

【提出書類】新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）

【提出先】株式会社東京証券取引所代表取締役社長宮原幸一郎殿

【提出日】平成30年２月20日

【会社名】ＲＰＡホールディングス株式会社

【英訳名】 RPA Holdings, Inc. 【代表者の役職氏名】代表取締役髙橋知道【本店の所在の場所】東京都港区赤坂一丁目12番32号

【電話番号】 03(3560)4880

【事務連絡者氏名】取締役松井哲史

【最寄りの連絡場所】東京都港区赤坂一丁目12番32号

【電話番号】 03(3560)4880

【事務連絡者氏名】取締役松井哲史

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第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(1）連結経営指標

回次第17期第18期

決算年月平成28年２月平成29年２月売上高（千円） 807,850 2,644,627 経常利益（千円） 29,329 158,331 親会社株主に帰属する当期純

利益

（千円） 21,001 155,945 包括利益（千円） 21,001 128,483 純資産額（千円） 70,423 396,906 総資産額（千円） 794,560 1,191,179 １株当たり純資産額（円） 17.18 85.36 １株当たり当期純利益金額（円） 5.12 36.02 潜在株式調整後１株当たり当

期純利益金額

（円）－－

自己資本比率（％） 8.9 33.3

自己資本利益率（％） 35.0 66.7

株価収益率（倍）－－

営業活動によるキャッシュ・フロー

（千円） 12,727 165,887 投資活動によるキャッシュ・

フロー

（千円） △50,138 △76,831 財務活動によるキャッシュ・

フロー

（千円） 94,750 85,399 現金及び現金同等物の期末残

高

（千円） 283,468 458,009 従業員数

（名）

56 49 （外、平均臨時雇用者数） (22) (9)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。

３．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。

４．平成27年11月27日開催の第16期定時株主総会決議により、決算期を９月30日から２月末日に変更しました。従って、第17期は、決算期変更により平成27年10月１日から平成28年２月29日までの５ヶ月間となっております。

５．第17期及び第18期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、株式会社東京証券取引所有価証券上場規程第211条第６項の規定に基づき、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準じて、有限責任あずさ監査法人の監査を受けております。

６．平成29年５月15日開催の取締役会決議により、平成29年５月30日付で普通株式１株につき5,000株の株式分割を行っておりますが、第17期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。

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(2）提出会社の状況

回次第13期第14期第15期第16期第17期第18期決算年月

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

平成27年９月

平成28年２月

平成29年２月売上高又は営業収益 (千円) 512,961 591,847 729,492 657,306 90,579 419,908 経常利益又は経常損失

（△）

(千円) 27,512 21,168 11,525 △22,134 4,698 83,881 当期純利益又は当期純損

失（△）

(千円) 15,958 14,063 8,809 △29,526 2,586 30,122 資本金 (千円) 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 発行済株式総数 (株) 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 938 純資産額 (千円) 231,725 235,789 143,798 7,973 10,560 238,682 総資産額 (千円) 296,683 302,270 221,572 409,072 432,003 590,502 １株当たり純資産額 (円) 92,690.38 94,315.61 175,363.51 9,723.88 2.58 51.33 １株当たり配当額

(円)

－－－ 129,631.81 －－（うち１株当たり中間配

当額）

(－) (－) (－) (－) (－) (－) １株当たり当期純利益金

額又は１株当たり当期純損失金額（△）

(円) 6,383.54 5,625.23 5,768.87 △36,007.83 0.63 6.96

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円) －－－－－－

自己資本比率 (％) 78.1 78.0 64.9 1.9 2.4 40.4 自己資本利益率 (％) 7.5 6.0 4.6 △38.9 27.9 24.2

株価収益率 (倍) －－－－－－

配当性向 (％) －－－－－－

従業員数

(名)

14 12 11 11 2 2

（外、平均臨時雇用者数）

(0) (1) (4) (3) (－) (－) （注）１．売上高又は営業収益には、消費税等は含まれておりません。

２．第16期の１株当たり配当額は、当社を持株会社とする国内ホールディングス体制への移行に伴うグループ再編手続の一環として実施したものであります。

３．第13期、第14期及び第15期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第16期については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第17期及び第18期については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。

４．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。

５．第13期、第14期、第15期、第17期及び第18期の１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載をしておりません。第16期については、配当を実施していますが、１株当たり当期純損失金額のため記載をしておりません。

６．平成27年11月27日開催の第16期定時株主総会決議により、決算期を９月30日から２月末日に変更しました。従って、第17期は、決算期変更により平成27年10月１日から平成28年２月29日までの５ヶ月間となっております。

７．第17期及び第18期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38 年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、株式会社東京証券取引所有価証券上場規程第211条第６項の規定に基づき、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準じて、有限責任あずさ監査法人の監査を受けております。

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価証券上場規程第211条第６項の規定に基づき、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる有限責任あずさ監査法人の監査を受けておりません。

８．平成29年５月15日開催の取締役会決議により、平成29年５月30日付で普通株式１株につき5,000株の株式分割を行っておりますが、第17期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。

９．当社は、平成29年５月30日付で普通株式１株につき5,000株の株式分割を行っております。

そこで、東京証券取引所自主規制法人（現日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成24年８月21日付東証上審第133 号）に基づき、第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。

なお、第13期、第14期、第15期及び第16期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、有限責任あずさ監査法人の監査を受けておりません。

第13期第14期第15期第16期第17期第18期

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

平成27年９月

平成28年２月

平成29年２月１株当たり純資産額 (円) 18.54 18.86 35.07 1.94 2.58 51.33 １株当たり当期純利益金

額又は１株当たり当期純損失金額（△）

(円) 1.28 1.13 1.15 △7.20 0.63 6.96

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円) －－－－－－

１株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額)

(円)

－ (－)

25.93 (－)

－ (－)

(8)

２【沿革】

当社創業者髙橋知道は、平成12年４月３日、インターネットによる情報革命がもたらす社会構造の変化を事業チャンスと捉え、「デジタル情報技術の活用を通じて情報の非対称性を解消し、創造的かつ夢のある社会の実現に貢献する。」をミッションとし、実現していくことを目指し、当社の前身であるデジタルリパブリック株式会社（現ＲＰＡホールディングス株式会社）を設立いたしました。

平成20年のリーマンショックを契機に、設立当初より主軸としてきた企業向けのインターネットを活用した新規事業コンサルティング事業から、自らが事業主体となって事業を展開する体制へ変更しました。更に、中国をはじめとするアジアへの進出を企業成長の基盤とすべくシンガポールに持株会社OPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.を設立しました。

国内事業においては、商号変更したオープンアソシエイツ株式会社（現ＲＰＡホールディングス株式会社）にて平成20年にビジネスロボットソリューションを企画し、ビズロボ事業部を発足いたしました。平成25年にマーケットからの期待と実需に迅速に対応することを目指し、会社分割によりロボットアウトソーシングサービスを主事業としてビズロボジャパン株式会社（現ＲＰＡテクノロジーズ株式会社）を設立しました。

平成28年１月に、グループ全体の経営と個別事業の執行を分離し、事業会社への権限移譲による意思決定の迅速化、意思決定の迅速化による事業拡大の促進、事業別の計数把握と低採算事業からの撤退促進など、ガバナンス強化、事業会社の成長促進を目的に、シンガポールの持株会社体制から現在の純粋持株会社体制に移行しました。

設立以降の当社に係る経緯は、以下のとおりであります。

平成12年４月 Webサービス企画を目的として、デジタルリパブリック株式会社（現ＲＰＡホールディングス株式会社）を東京都渋谷区神山町に設立（資本金10,000千円）

平成14年３月本社を東京都港区北青山に移転平成14年８月資本金を30,000千円に増資

オープンアソシエイツ株式会社（現ＲＰＡホールディングス株式会社）に商号変更平成18年３月本社を東京都港区赤坂に移転

平成20年10月「BizRobo!」提供を開始

平成20年12月セールスアウトソーシング事業を行うリーグル株式会社（現連結子会社）を子会社として設立平成24年２月アジアでのホールディングス体制への移行の為、リーグル株式会社の株式をOPEN ASSOCIATES

ASIA PTE. LTD.に譲渡（同社株式の100％を譲渡）平成24年３月本社を東京都港区赤坂に移転

平成24年６月株式会社セグメント（現連結子会社）の株式をOPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.が譲受（同社株式の100％を譲受）

平成24年９月株式会社セグメントにおいて「PRESCO事業」を開始

平成25年７月ロボットアウトソーシング事業を行うビズロボジャパン株式会社（現ＲＰＡテクノロジーズ株式会社）（現連結子会社）を子会社として設立

平成25年11月アジアでのホールディングス体制への移行の為、ビズロボジャパン株式会社の株式をOPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.に譲渡（同社株式の100％を譲渡）

平成25年12月アジアでのホールディングス体制への移行の為、OPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.が当社株式（被所有割合100％）を取得し、当社の親会社となる

平成26年９月 OPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.がOPEN ASSOCIATES USA., INC.を設立

平成27年９月当社を持株会社とする国内ホールディングス体制への移行の為、当社株式をOPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.より同社の株主に対して譲渡

平成27年９月当社を持株会社とする国内ホールディングス体制への移行の為、ビズロボジャパン株式会社、リーグル株式会社、株式会社セグメントの株式をOPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.より譲受（子会社株式の100％を譲受）

平成27年９月ビズロボジャパン株式会社において紙処理業務を代行する「ScanRobo」サービスを開始平成27年11月当社、リーグル株式会社、株式会社セグメント、ビズロボジャパン株式会社の決算期を９月30日

から２月末日に変更

平成27年11月 OPEN ASSOCIATES USA., INC.の株式をOPEN ASSOCIATES ASIA PTE. LTD.より譲受（同社株式の 100％を譲受）

平成28年１月当社を純粋持株会社へ移行、併せてオープンテクノロジーズ株式会社（現ＲＰＡホールディングス株式会社）に商号を変更、事業会社オープンアソシエイツ株式会社（現連結子会社）を会社分割により子会社として新設

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平成29年２月ＲＰＡエンジニアリング事業を行うＲＰＡエンジニアリング株式会社（現連結子会社）をＲＰＡテクノロジーズ株式会社から新設分割により設立

平成29年２月株式会社ビッグツリーテクノロジー＆コンサルティングと合弁企業ビッグツリーRPA株式会社を設立

平成29年３月ＲＰＡテクノロジーズ株式会社においてRPA早期体感POCパッケージ「Digital Labor Platform」の提供を開始

平成29年４月

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社が経理財務・人事総務分野でのRPAを活用したソリューション提供に向けて株式会社ビジネスブレイン太田昭和と業務提携

平成29年５月ＲＰＡテクノロジーズ株式会社がガートナーの「Cool Vendors in Business and IT Services, 2017」に選定

平成29年６月ＲＰＡホールディングス株式会社に商号変更

平成29年６月ＲＰＡテクノロジーズ株式会社がBlue Prism Limitedの日本初の「Blue Prism」バリューアッドマスターリセラーに認定

平成29年７月 RPA分野の事業展開を共同で行い、さらなる市場拡大を目指すため、ソフトバンク株式会社と業務提携

設立以降の当社に係る沿革を図示すると、以下のとおりであります。

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３【事業の内容】

当社グループは、純粋持株会社であるＲＰＡホールディングス株式会社（以下、当社）と、事業を担う連結子会社５社で構成されております。

当社は持ち株会社として当社グループ全体の戦略策定の他、各関係会社に対し、業務受託契約に基づく経営管理業務を行っております。

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社とＲＰＡエンジニアリング株式会社がロボットアウトソーシング事業、株式会社セグメントがアドネットワーク事業、リーグル株式会社がセールスアウトソーシング事業、オープンアソシエイツ株式会社がコンサルティング事業を展開しております。

なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。

当社グループの事業における位置づけ及びセグメントとの関連は、次の通りであります。

会社の名称分類セグメントの名称事業の名称

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社

連結子会社

ロボットアウトソーシング事業

ＲＰＡエンジニアリング株式会社ＲＰＡエンジニアリング事業

株式会社セグメントアドネットワーク事業アドネットワーク事業

リーグル株式会社セールスアウトソーシング事業セールスアウトソーシング事業オープンアソシエイツ株式会社コンサルティング事業コンサルティング事業

各セグメントの詳細は、次の通りであります。ロボットアウトソーシング事業

ロボットアウトソーシングとは、人間が行うデータの入力、データ連携などの処理行動を学習し、作業工程を記録することで定型作業を人間に代わって業務を代行・代替する取り組みです。この取り組みは、ルールエンジン（※1）、人工知能（※2）及び機械学習等を含む認知技術（※3）を活用し、人事、経理財務、調達及び営業事務などの業務領域で、これまで人間のみが対応可能とされていた業務を代行・代替する取組みで、RPA（Robotic Process Automation。以下、同様。）と呼ばれています。RPAは人間の補完として業務を遂行できることから、新しい労働力を創出する仕組み、または仮想知的労働者(Digital Labor)とも言われています。

当社グループのロボットアウトソーシング事業では、ＲＰＡテクノロジーズ株式会社がRPAに関する企画・開発・提供を行い、ＲＰＡエンジニアリング株式会社がRPAの導入を支援するＲＰＡエンジニアリング事業を行っています。

ロボットアウトソーシング事業では、インターネット上の情報、社内データ、エクセルなどの保存データから、必要な情報を収集・加工・集計・報告などの多種多様な定型作業の代行を行うDigital Laborを作成するプラットフォーム「BizRobo!」を開発・提供、スキャナ・複合機・FAX・スマホカメラから読み取ったデータ等、非定型帳票に関する処理の代行を行う「ScanRobo」を開発・提供している他、イギリスのBlue Prism Group PLCやイスラエルのNICE Ltd.等が提供するRPAソフトウェアの提供や、RPAに関するサービスの企画・開発をしております。ＲＰＡエンジニアリング事業では、上記「BizRobo!」、「ScanRobo」、その他RPAソフトウェアの導入業務、運用・保守サポート業務を行うＲＰＡエンジニアリング事業を行っています。

当社グループでは、RPAサービスの提供を当社グループからの直接提供のほか、コンサルティング会社やシステム開発会社等のパートナー企業を通じた提供も行っております。

近年においては、パートナー企業と連携し、Digital Laborを活用した新規事業創造を進めております。平成29年４月に株式会社ビジネスブレイン太田昭和と業務提携し、経理財務業務・人事総務業務等の間接業務の受託において Digital Laborを活用したサービスの提供を、平成29年７月にソフトバンク株式会社と業務提携し、RPAの普及を目的に導入トレーニング、検定試験、導入支援サービスなど導入サポートが充実したRPAソリューションの提供を行っています。

アドネットワーク事業

株式会社セグメントが営むアドネットワーク事業は、成果報酬型広告サービス「PRESCO（プレスコ）」とBtoBマーケティングサービスを展開しております。

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主により正式な申込みや購入、見積依頼、資料請求であると承認された場合に成果報酬を受領する仕組みの広告形態です。

「PRESCO」は平成24年９月にＮＴＴコミュニケーションズ株式会社のアフィリエイトサービスのサービス終了に伴い、顧客基盤を引き継いで運営を開始致しました。少子高齢化による医療人材需要が拡大していることを踏まえ、薬剤師、看護師を対象とした医療転職業界の人材サービス会社を主要な顧客として事業を展開しております。

「PRESCO」は広告主とパートナーを結びつける成果報酬型のプロモーションサービスです。広告主が広告を掲載、パートナーが「PRESCO」に登録された広告主の広告を掲載するためには「PRESCO」に登録する必要があります。登録したパートナーが「PRESCO」を通じて自ら運営するウェブサイト上に広告を設置し、そのウェブサイトの広告主が掲載した商品やサービス等を見たユーザーからの申込みや購入・見積り・会員獲得・資料請求等の成果に対して、広告主がパートナーに対して成果報酬を支払うビジネスモデルです。

パートナーの獲得に関しては、ウェブサイト運営者に対して、医療転職業界における転職希望者による検索キーワードや関連メディアの検索順位変動状況の提供、検索エンジン対策支援や当業界における規制や法律変更等のトピックスの提供を行うことで、パートナーの獲得を図っております。

また、RPAを活用し、広告代理店やオンラインメディア運営企業などオンライン広告業界を対象に、検索キーワード、検索順位データ等のマーケティングデータの収集・集計・レポーティング業務の代行を目的とした、RPAソリューション「PRESCO Robo」も提供しております。

BtoBマーケティングサービスでは、ソフトウェア企業などの法人向け商材に特化したマーケティング支援サービスを提供しております。顧客企業の商品に関する情報を継続的に発信することでウェブサイトから見込顧客の獲得を支援するインバウンリード獲得支援サービス、顧客企業の自社メディアの運営を支援するオウンドメディア運営支援サービス、顧客企業の見込顧客に対して、メルマガやセミナー、Webコンテンツなどで情報を提供することで、顧客企業の製品やサービスへの購買意欲を高めていくための活動、プロセスを支援するマーケティングオートメーション支援サービス、顧客企業の見込顧客を顧客企業のウェブサイトに惹きつけ、顧客企業の商材を売り込まずに顧客との関係性を構築するコンテンツマーケティング支援サービスを提供しております。なお、当社グループのＲＰＡテクノロジーズ株式会社に対してもウェブサイトの企画、運営、コンテンツ制作を提供しております。

また、人工知能とRPAの情報提供に特化した会員制メディア「RPA BANK」を運営しております。「RPA BANK」は RPA・人工知能を導入あるいは導入検討している企業に対して、国内外のRPA・人工知能に関するニュース、導入ユーザーの事例、RPAソフトウェアメーカーの製品・サービス・技術関連資料、人工知能開発メーカーの製品・サービス・技術関連資料など新技術／ソリューションに関する情報、ユーザー／技術者向け各種セミナー・イベント開催情報などのコンテンツを提供する会員制メディアです。

メディア運営の他、東京において月１回RPA、人工知能に関する定期的なセミナーの開催や、平成29年７月に東京、平成29年11月に大阪でRPA、人工知能に関するイベントの開催を行っております。

セールスアウトソーシング事業

リーグル株式会社が営むセールスアウトソーシング事業は、ソフトウェア開発企業などIT企業の営業活動におけるニーズ調査、アポイントの獲得のための電話を代行するセールスアウトソーシングサービスを提供しております。

コンサルティング事業

オープンアソシエイツ株式会社が営むコンサルティング事業では、企業における研究開発分野における要素技術の用途仮説等の仮説検証活動、海外事業分野における市場調査、現地企業調査、オペレーション構築、マーケティング等の事業開発活動等を支援するコンサルティングサービスを提供しております。

〔用語の説明〕

※１ルールエンジン：ビジネス上の「こういう時には、こうする」といったビジネスルールを実行するための分岐処理専用のソフトウェアのことです。

※２人工知能：人間の脳で行われる知的活動の模倣と再現を実現させようという試みで、例えば、自発的な人間の言語の理解や論理的な推論、経験からの学習などを行うための一連の基礎技術を指します。

※３認知技術：画像や音声などの認識により、「モノ・コトを認識させる」（認知）の技術です。

(12)

［事業系統図］

事業の系統図は、次のとおりであります。

(13)

４【関係会社の状況】

名称住所

資本金（千円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合又は被所有割合（％）

関係内容

（連結子会社）

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社（注）１、３

東京都港区 30,000

100

管理業務の受託役員の兼任あり株式会社セグメント

（注）１、４

100

管理業務の受託役員の兼任ありリーグル株式会社

（注）１、５

100

管理業務の受託役員の兼任ありオープンアソシエイツ株式

会社（注）１

100

管理業務の受託新規事業開発の委託役員の兼任ありＲＰＡエンジニアリング株

式会社

ＲＰＡエンジニアリング事業

100 (100)

管理業務の受託役員の兼任あり（注）１．特定子会社であります。

２．議決権の所有割合の（）内は、間接所有割合で内数であります。

３．ＲＰＡテクノロジーズ株式会社については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等 ① 売上高 644,825 千円

② 経常利益 93,661 〃

③ 当期純利益 60,785 〃 ④ 純資産額 104,813 〃 ⑤ 総資産額 435,076 〃

４．株式会社セグメントについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等 ① 売上高 1,499,839 千円

② 経常利益 52,477 〃

③ 当期純利益 97,453 〃

④ 純資産額 94,237 〃

⑤ 総資産額 341,578 〃

５．リーグル株式会社については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等 ① 売上高 358,630 千円 ② 経常損失（△） △29,291 〃 ③ 当期純損失（△） △27,706 〃

④ 純資産額 17,919 〃

(14)

５【従業員の状況】

(1）連結会社の状況

平成30年１月31日現在

セグメントの名称従業員数（人）

ロボットアウトソーシング事業 36 (9)

アドネットワーク事業 11 (－)

セールスアウトソーシング事業 9 (4)

コンサルティング事業 11 (1)

報告セグメント計 67 (14)

全社（共通） 7 (－)

合計 74 (14)

（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマーを含む。）は、最近１年間の平均雇用人員（１日８時間換算）を（）外数で記載しております。

２．全社（共通）として記載されている従業員数は、経営管理部門に所属しているものであります。

３．最近日までの１年間において従業員数が24名増加しております。主な理由は、ロボットアウトソーシング事業の業容の拡大に伴い期中採用が増加したことによるものであります。

(2）提出会社の状況

平成30年１月31日現在

従業員数（人）平均年齢（歳）平均勤続年数（年）平均年間給与（千円）

7(－) 33.7 3.0 7,925

（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマーを含む。）は、最近１年間の平均雇用人員（１日８時間換算）を（）外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３．当社は、当社グループの管理業務のみを行う単一事業であるため、セグメント別の記載は省略しております。

(3）労働組合の状況

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第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

(1）業績

第18期連結会計年度（自平成28年３月１日至平成29年２月28日）

当連結会計年度におけるわが国経済は、政府による経済対策、日銀による金融政策の効果等を背景に、雇用・所得環境の改善傾向が続き、景気は緩やかな回復基調にあるものの、海外経済の不確実性や金融資本市場の変動による影響が懸念されます。

当社グループのロボットアウトソーシング事業の属するRPA業界動向は、McKinsey Global Instituteが発行した調査レポート「McKinsey Global Institute May 2013」によると、2025年までに全世界で１億人以上の知的労働者、もしくは1/3の仕事がRPA（Robotic Process Automation）に置き換わると言われています。また、特に日本国内においては、少子高齢化に伴う労働生産人口の減少・不足という大きな課題に対する直接的な解決策としても大きく期待を集めております。

このような市場環境のもと、当社グループは、今後日本でのRPAの普及が見込まれる中で、グループの経営資源をRPA分野に集約したことにより、ロボットアウトソーシング事業が収益を牽引して、引き続き堅調に成長を実現いたしました。

その結果、当連結会計年度の売上高は2,644百万円、営業利益は166百万円、経常利益は158百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は155百万円となりました。

なお、当社グループは、合理的な経営計画策定を実施することを目的として平成28年２月期より決算期を９月30 日から２月末日に変更いたしました。これに伴い、平成29年２月期（平成28年３月１日から平成29年２月28日まで）と比較対象となる平成28年２月期（平成27年10月１日から平成28年２月29日まで）の期間が異なるため、前年同期比については記載しておりません。

セグメント業績は次のとおりであります。

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社が手掛けるロボットアウトソーシング事業においては、平成27年からアメリカやヨーロッパでRPAという言葉が定義され、平成28年に入ると国内でもRPAへの注目が高まり、参入事業者の多様化が進みました。参入してきた経営コンサルティングファーム、金融機関、製造業などの企業と連携してRPAに関わる情報発信を強化した結果、「BizRobo!」の認知度が高まり、新規顧客への新規導入、既存顧客による「BizRobo!」の追加導入が進みました。

その結果、導入企業数が増加し、売上高は622百万円、セグメント利益（営業利益）は123百万円となりました。

株式会社セグメントが手掛けるアドネットワーク事業においては、薬剤師、看護師を対象とした医療転職業界の広告分野に注力している「PRESCO」において、継続的な看護師、薬剤師の需要過多の状況を背景に、人材サービス会社の既存顧客への提案活動など営業活動に取り組んだ結果、受注が拡大し、業績を伸ばしました。BtoBマーケティングサービスは、既存顧客への提案活動など営業活動に取り組み、受注の維持・拡大に努めた結果、既存顧客から継続して案件を受注し、堅調に推移致しました。

その結果、アドネットワーク事業では、売上高は1,453百万円、セグメント利益（営業利益）は77百万円となりました。

リーグル株式会社が手掛けるセールスアウトソーシング事業においては、収益性の低下による業績悪化の状況を踏まえ、提供サービスの絞り込み、従業員等のリソースを収益性の高い事業へ配置転換、原価、販売費及び一般管理費の削減等に取り組みました。

その結果、セールスアウトソーシング事業では、売上高は358百万円、セグメント利益（営業利益）は15百万円となりました。

オープンアソシエイツ株式会社が手掛けるコンサルティング事業においては、企業が研究開発分野、海外事業分野を強化していることを背景に、研究開発分野における仮説検証活動、海外事業分野における事業開発活動を支援するコンサルティングサービスが堅調に推移いたしました。

(16)

第19期第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日至平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間における我が国の経済状況は、企業収益や雇用環境の改善が続くなかで、緩やかな回復基調が継続しました。米国においては消費や雇用者が増加し、景気は緩やかに回復が続いており、アジア地域においては、景気は持ち直しの動きはみられるものの、中国を始めとするアジア新興国等の政策に関する不確実性による影響等もあり、先行き不透明な状況となっております。

当社グループの属する事業領域であるRPA領域においては、新聞、雑誌、WEB媒体での掲載が増えるなど注目度は高く、市場環境は依然良好な状況が続いております。

こうした環境の中で、当社グループは、既存顧客案件の継続・追加及び新規案件の獲得を推し進めました。また、RPA・人工知能関連の情報提供に特化した会員制メディア「RPA BANK」においてはオリジナルコンテンツの配信を通じて会員ユーザー数が順調に増加、RPAに関する定期セミナー、RPAツールを体感するワークショップの開催や「RPA SUMMIT 2017」を大阪で開催等、RPAに関する情報配信、啓蒙活動等に積極的な取り組みを行って参りました。

その結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は2,920百万円、営業利益は345百万円、経常利益は337百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は225百万円となりました。

セグメント業績は次のとおりであります。

ロボットアウトソーシング事業においては、RPAに関するイベントへの参加、新聞、雑誌、WEB媒体への掲載によりマーケティング活動に取り組み、既存顧客による「BizRobo!」の追加導入、及び直接販売、パートナー販売による新規顧客への「BizRobo!」の新規導入により、当社の主力商品である「BizRobo!」の導入企業数が増加しました。

その結果、売上高は1,103百万円、セグメント利益（営業利益）は256百万円となりました。

アドネットワーク事業においては、「PRESCO」が注力している医療人材分野の継続的な看護師、薬剤師の需要過多の状況を背景に、人材サービス関連の広告主の利用が拡大していることを背景に、既存顧客への提案活動など営業活動に取り組み、受注の維持・拡大に努めた結果、順調に業績を伸ばしました。BtoBマーケティングサービスでは、「RPA BANK」の知名度の向上、自社によるオリジナルコンテンツの拡充により、会員数、課金売上が増加致しました。

その結果、アドネットワーク事業では、売上高は1,399百万円、セグメント利益（営業利益）は97百万円となりました。

セールスアウトソーシング事業においては、既存顧客への提案活動など営業活動に取り組み、受注の維持・拡大に努めた結果、既存顧客から継続して案件を受注し、堅調に推移致しました。

その結果、セールスアウトソーシング事業では、売上高は289百万円、セグメント利益（営業利益）は67百万円となりました。

コンサルティング事業においては、企業が引き続き研究開発分野、海外事業分野を強化していることを背景に、既存顧客への提案活動など営業活動に取り組み、受注の維持・拡大に努めた結果、既存顧客を中心に案件を受注し、堅調に推移致しました。

その結果、コンサルティング事業では、売上高は128百万円、セグメント損失（営業損失）は6百万円となりました。

(17)

(2）キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は458百万円となり、前連結会計年度末と比べ174百万円の増加となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果得られた資金は165百万円となりました。これは主に、売上債権の増加額121百万円、匿名組合清算益の計上61百万円があったものの、税金等調整前当期純利益の計上220百万円、仕入債務の増加額60百万円、減価償却費の計上44百万円及び賞与引当金の増加額25百万円によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動により支出した資金は76百万円となりました。これは主に、匿名組合からの分配による収入63百万円があったものの、無形固定資産の取得による支出130百万円によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果得られた資金は85百万円となりました。これは主に、短期借入金の純減額100百万円があったものの、自己株式の処分による収入198百万円によるものであります。

(18)

２【生産、受注及び販売の状況】

(1）生産実績

当社グループは、生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。

(2）受注状況

当社グループで行う事業は、提供するサービスの性格上、受注状況の記載になじまないため、記載を省略しております。

(3）販売実績

第18期連結会計年度及び第19期第３四半期連結累計期間の販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

第18期連結会計年度（自平成28年３月１日

至平成29年２月28日）

第19期第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日

至平成29年11月30日）金額（千円）前年同期比（％）金額（千円）

ロボットアウトソーシング事業 622,545 － 1,103,439

アドネットワーク事業 1,453,725 － 1,399,536

セールスアウトソーシング事業 358,504 － 289,787

コンサルティング事業 209,851 － 128,096

合計 2,644,627 － 2,920,860

（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。

２．当社は、平成28年２月期より決算期を９月30日から２月末日に変更いたしました。これに伴い、平成29年２月期（平成28年３月１日から平成29年２月28日まで）と比較対象となる平成28年２月期（平成27年10月１日から平成28年２月29日まで）の期間が異なるため、前年同期比については記載しておりません。

３．ロボットアウトソーシング事業の第19期第３四半期連結累計期間において、販売実績が第18期連結会計年度に比べて増加している主な理由は、新規顧客の新規導入、既存顧客の追加導入によるものです。

４．最近２連結会計年度及び第19期第３四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりです。

相手先

第17期連結会計年度（自平成27年10月１日

第18期連結会計年度（自平成28年３月１日

第19期

第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日

至平成29年11月30日）

金額（千円）

割合（％）

金額（千円）

割合（％）

金額（千円）

割合（％）エムスリーキャリア株式会社－－ 354,299 13.4 338,076 11.6 アイフル株式会社 82,519 10.2 305,771 11.6 －－

５．第17期連結会計年度のエムスリーキャリア株式会社及び第19期第３四半期連結累計期間のアイフル株式会社に対する販売実績は、総販売実績に対する割合が10％未満であるため記載を省略しております。

(19)

３【対処すべき課題】

当社グループが対処すべき主な課題は、以下の項目と認識しております。

なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものです。

(1）事業基盤の強化

当社グループの中核技術であるRPAは、市場の拡大に伴い日進月歩の進化を遂げている技術であります。当社グループが持続的な成長を維持していくためには、常に最先端のRPA技術を発掘、開発し、技術基盤を確固たるものにし続けていく必要があります。RPA技術を活用したビジネス領域の拡大のために、最先端の人工知能やRPA技術、事業に対してライセンス調達、資本業務提携等の戦略投資を積極的に行い、常に最先端のRPA技術サービスの開発と提供を行い、事業展開を推進し、事業基盤の構築に努めて参ります。

(2）Digital Laborを活用した新規事業創造

持続可能な成長性を維持し企業価値を向上させるためには、新規事業創造といったビジネス変革に対する取組みも重要であると認識しております。ロボットアウトソーシング事業で培ったDigital Laborの開発及び運用能力を最大限に活用し、新規事業創造を推進して参ります。

(3）RPAプラットフォームの構築

当社グループでは、ロボットアウトソーシング事業の拡大に向けてRPAに関する積極的な情報提供、啓蒙活動を行って参りました。RPAに関する理解、普及を進め、当社グループがさらなる成長を遂げるためには、RPAに関する情報発信、Digital Laborを販売・購入できるプラットフォームの提供が必要不可欠であると考えております。

当社グループでは、この状況に対処するため、顧客企業がDigital Laborの構築や運用に関する情報を収集、RPA 技術や人工知能技術を売買できるプラットフォームを整備する事により、当社の顧客基盤及び収益機会の拡大に努めて参ります。

(4）海外市場への進出

当社グループでは、国内事業における継続的な事業の拡大を図っておりますが、当社グループがさらなる成長を遂げるためには、海外への事業拡大が必要不可欠であると考えております。

特に、世界第２位の経済大国となった中国市場では、既に労働人口の減少に直面しており、今後はRPA技術に対するニーズが拡大していく事が予想されております。

当社グループでは、この状況に対処するため、国内で培った技術力やノウハウを活かし、中国市場をはじめとした海外市場に進出して参ります。

(5）人材の強化

当社グループ事業の継続的な発展を実現するためには、人材の獲得及び育成が重要であると考えております。当社グループのビジョンに共鳴する人材を確保し、持続的な成長を支える人材を育成すべく採用活動及び研修活動を強化して参ります。

(6）社内管理体制の強化

当社グループが、事業環境の変化に適応しつつ、持続的な成長を維持していくためには、内部管理体制の強化も重要であると考えております。内部統制の実効性を高めコーポレート・ガバナンスを充実していくことにより、リスク管理の徹底を図っていく所存であります。そのために、RPA技術を活用した内部監視体制の構築に努めて参ります。

(20)

４【事業等のリスク】

本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。

また、リスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から開示しております。当社グループはこれらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針であります。

なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものです。

(1）経営環境の変化について

当社グループは、各事業子会社において、ロボットアウトソーシング事業、アドネットワーク事業、セールスアウトソーシング事業及びコンサルティング事業を行っております。それぞれ顧客企業のIT投資、広告投資、マーケティング投資、新規事業投資への投資マインドの上昇を背景として事業を拡大していく方針でございますが、今後国内外の経済情勢や景気動向等の理由により顧客企業の投資マインドが減退するような場合には、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

(2）競合について

当社グループが提供している各事業には競合が複数社存在しております。

その中でもロボットアウトソーシング事業が属するRPA業界は、今後の国内マーケットの拡大により、参入企業が増加し、競争の激化やその対策のためのコスト負担等により、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

(3）Kapow Technologies Inc.との契約について

ロボットアウトソーシング事業の現時点での主力商品である「BizRobo!」を構成する技術の一部は、米国の Kapow Technologies Inc.と契約を締結し、ライセンス供与を受けております。今後他社RPAソフトウェアも取り扱う予定ですが、同社の取引方針の変更等により、同社からのソフトウェアライセンスの供給が停止または終了した場合、ロボットアウトソーシング事業の業績に影響を及ぼす可能性があります。

(4）事業基盤の強化について

当社グループのロボットアウトソーシング事業の事業基盤を強化するため、中核技術であるRPAに関するソフトウェアの調達など戦略投資、RPA技術を活用した新規事業開発・サービス開発など新規事業投資を積極的に推進して参ります。これらの投資が当初の計画通りの成果が得られない場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

(5）M&A及び資本業務提携について

当社グループは、同業他社等に対するM&Aや資本業務提携を実施することにより当社グループの事業を補完・強化することが可能であると考えており、事業規模拡大のための有効な手段の一つであると位置づけております。今後もM&Aや資本業務提携等を通じて事業拡大又は人員確保を継続していく方針であります。M&A等の実行に際しては、対象企業に対して財務・税務・法務・ビジネス等に関する詳細なデューデリジェンスを行い、各種リスク低減に努める方針でありますが、これらの調査で確認・想定されなかった事象がM&A等の実行後に判明あるいは発生した場合、当社グループの業績及び事業展開に影響を与える可能性があります。

(6）Digital Laborを活用した新規事業創造について

当社グループの事業を拡大するため、Digital Laborを活用した新規事業創造を積極的に推進して参ります。関係各省の規制や制限により当初に策定した事業計画通りの成果が得られない場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

(7）海外投資について

当社グループの新たな市場を拡大するため、中国を中心とした海外市場への進出を行って参ります。海外市場は、常に為替リスク、カントリーリスク等があり、損失発生により当社グループへの業績に影響を及ぼす可能性があります。

(21)

(8）技術革新への対応について

ロボットアウトソーシング事業の属するRPA業界においては、新技術の開発及びそれに基づく新サービスの導入が頻繁に行われており変化の激しい業界となっております。そのため常に新しい技術要素をITエンジニアに習得させて参りますが、何らかの理由で技術革新への対応が遅れた場合当社グループが提供するサービスの競争力が低下する可能性があります。また、予定していない技術要素への投資が必要となった場合、当社グループの事業及び業績に影響を与える可能性があります。

(9）エンジニアの確保

当社グループの「BizRobo!」導入にあたって、導入支援等のコンサルティングを実施しておりますが、当該支援業務を担うエンジニアが十分に確保できない場合、適時の対応ができないばかりか、取引のキャンセル等の機会損失が生じる可能性があります。

(10）外注先の確保について

当社グループのロボットアウトソーシング事業においては、必要に応じて、システムの設計、構築等について協力会社等に外注しております。

現状では、協力会社と長期的かつ安定的な取引関係を保ち、エンジニアの確保に注力しておりますが、協力会社において技術力及び技術者数が確保できない場合及び外注コストが高騰した場合には、サービスの円滑な提供及び積極的な受注活動が阻害され、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(11）システム上のトラブル・サーバクラッキングについて

当社グループの事業はPC、コンピュータ・システムを結ぶ通信ネットワークに依存しており、自然災害や事故、アクセスの増加等の一時的な過負荷等によって通信ネットワークが切断された場合には、正常なサービス提供等に支障が生じ又はシステムが停止する可能性があります。

また当社グループのシステムは、適切なセキュリティ手段を講じて外部からの不正アクセスを回避するよう努めておりますが、データセンターへの電力供給の停止等の予測不可能な様々な要因によってシステムがダウンした場合や、ウイルスやクラッカーの侵入等によりシステム障害が生じた場合には、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

(12）情報セキュリティリスクについて

当社グループは事業を推進していく中で、クライアントの機密情報や個人情報を扱う機会があります。情報管理については必要な措置を講じておりますが、不測の事態によりこれらの情報が流出した場合には、当社グループの業績及び社会的信用力に影響を及ぼす可能性があります。

(13）代表者への依存について

当社代表取締役である髙橋知道は、当社グループの事業展開において事業戦略の策定や、業界における人脈の活用等、重要な役割を果たしております。

また、当社取締役である大角暢之は、当社グループの中核事業であるロボットアウトソーシング事業に関する知識と経験を有しており、ロボットアウトソーシング事業に関する事業運営に重要な役割を果たしております。

当社グループは、経営管理体制の強化、経営幹部の育成等を図ることにより、両氏への過度な依存の脱却に努めておりますが、現時点においては、未だ両氏に対する依存度は高いと考えております。今後、何らかの理由により両氏の当社グループにおける業務遂行の継続が困難になるような場合には、当社グループの事業展開等に影響を及ぼす可能性があります。

(14）広告及びパートナーサイトの品質維持について

当社グループのアドネットワーク事業における「PRESCO」は、広告及びパートナーサイトの品質維持が重要となります。当社グループでは、広告主またはパートナーサイト運営者が「PRESCO」に登録をする際、広告主が運営するサイト及びバナー、またはパートナーサイトが公序良俗に反しないか、法律に抵触するおそれがないか等の審査を行い、当社グループの基準に反するコンテンツ等が存在する場合には、登録を許可しない方針となっております。

当社グループは、登録を許可した後においても定期的なモニタリングを行っておりますが、広告やパートナーサイトが、公序良俗や法令に反する商品・サービスの提供、コンテンツの掲載を行った場合に、当社グループの信用が低下し、事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

(22)

(15）小規模組織による管理体制について

当社グループは平成30年１月31日現在で従業員数74名の小規模な組織であり、社内管理体制もこの規模に応じたものとなっております。従いまして、経営陣はもとより、管理部門社員に業務遂行上の支障が生じた場合に、代替要員の確保の遅延、事務引継手続の遅滞等の理由によって当社グループの業務に支障が生じる恐れがあります。

(16）新株予約権の行使による株式価値の希薄化について

当社グループでは、取締役、従業員に対するインセンティブ等を目的としたストック・オプション制度を採用しております。また、今後においてもストック・オプション制度を活用していくことを検討しており、現在付与している新株予約権に加え、今後付与される新株予約権について行使が行われた場合には、既存株主が保有する株式の価値が希薄化する可能性があります。なお、本書提出日現在における新株予約権による潜在株式数は859,800株であり、発行済株式総数の16.66％に相当しております。

(17）決算期変更について

当社グループは、平成27年11月27日開催の定時株主総会決議において、合理的な経営計画策定を実施することを目的として、決算期末日を９月30日から２月末日に変更しました。この変更により、第17期は平成27年10月１日から平成28年２月29日までの５ヶ月間の変則決算であります。このため、第18期が決算期変更後において12か月決算を実施する初めての決算期であり、第17期との適切な比較対照が困難となっております。

そこで、当社は、投資情報として期間比較可能性を担保するための補足的情報を提供することを目的に、「みなし要約連結損益計算書（未監査）」を以下のとおり、開示しております。

「みなし要約連結損益計算書（未監査）」は、第18期が12か月決算であるのに対して、第17期が５か月決算であることから、平成27年３月１日から平成27年９月30日までの７か月間の連結損益計算書を第17期の連結損益計算書に合算することにより、平成27年３月１日から平成28年２月29日までの12か月間の期間における連結損益計算書として作成したものであります。なお、「みなし要約連結損益計算書（未監査）」は法定の連結財務諸表ではないため、株式会社東京証券取引所有価証券上場規程第211条第６項の規定に基づき、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準ずる監査や、その他いかなる監査も受けていないことにご留意ください。

「みなし要約連結損益計算書（未監査）」の数値を基に、第18期の主要な経営成績の比較を掲げると、以下のとおりとなります。

（単位：千円）

みなし要約連結損益計算書（未監査）（自平成27年３月１日

第18期連結損益計算書（自平成28年３月１日

みなし要約連結損益計算書期間比

売上高 2,162,277 2,644,627 122.3％

売上原価 1,306,434 1,681,140 128.7％

売上総利益 855,843 963,486 112.6％

販売費及び一般管理費 718,940 796,518 110.8％

営業利益 136,903 166,968 122.0％

経常利益 157,474 158,331 100.5％

(23)

５【経営上の重要な契約等】

(1）リセラー契約

契約会社名相手先の名称

相手先の所在地

契約品目契約締結日契約期間契約内容

ＲＰＡテクノロジーズ株式会社

Kapow Technologies Inc.

米国

ソフトウェアリセラー

平成21年９月28日

平成21年９月28日より（注）

製品及びサービスを販売又は提供する条件（注）特に契約期限を定めず、変更等の必要が生じた場合には、双方の協議により決定いたします。

６【研究開発活動】

(24)

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中における将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。

(1）重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては、継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性を伴うため、実際の結果は、これらと異なることがあります。この連結財務諸表の作成にあたって重要となる会計方針につきましては、「第５経理の状況１連結財務諸表等（１）連結財務諸表注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載しております。

(2）経営成績の分析

当連結会計年度の経営成績は、売上高2,644百万円、営業利益166百万円、経常利益158百万円、親会社株主に帰属する当期純利益155百万円となりました。

なお、当社は、合理的な経営計画策定を実施することを目的として平成28年２月期より決算期を９月30日から２月末日に変更いたしました。これに伴い、平成29年２月期（平成28年３月１日から平成29年２月28日まで）と比較対象となる平成28年２月期（平成27年10月１日から平成28年２月29日まで）の期間が異なるため、前年同期比については記載しておりません。

当連結会計年度における主な勘定科目等の状況は次のとおりです。

（売上高）

主に、ロボットアウトソーシング事業において「BizRobo!」の導入企業数が増加したこと及びアドネットワーク事業において「PRESCO」の薬剤師・看護師の転職分野の売上高が伸長したことが収益拡大に寄与し、2,644百万円となりました。

（営業利益）

ロボットアウトソーシング事業及びアドネットワーク事業が収益拡大に寄与した一方で、ロボットアウトソーシング事業における減価償却費負担増により売上原価が1,681百万円となりました。また、「BizRobo!」のPR活動に伴う広告宣伝費の増加により販売費及び一般管理費が796百万円となりました。その結果、営業利益は166百万円となりました。

（経常利益）

営業外収益が0百万円となった一方で、支払利息を計上したことにより営業外費用が8百万円となりました。その結果、経常利益は158百万円となりました。

（親会社株主に帰属する当期純利益）

匿名組合清算益の計上により特別利益が61百万円となり、法人税、住民税及び事業税の計上及び税効果会計の適用により法人税等合計64百万円を計上しました。その結果、親会社株主に帰属する当期純利益は155百万円となりました。

(25)

第19期第３四半期連結累計期間（自平成29年３月１日至平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間の売上高は2,920百万円、営業利益は345百万円、経常利益は337百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は225百万円となりました。

当第３四半期連結累計期間における主な勘定科目等の状況は次のとおりです。

（売上高）

主に、ロボットアウトソーシング事業において、RPAに関する情報配信、イベントの開催・参加、メディアへの掲載によりマーケティング活動に取り組んだ結果、「BizRobo!」の導入企業数が増加したこと及びアドネットワーク事業において「PRESCO」の薬剤師・看護師の転職分野の売上高が伸長したことが収益拡大に寄与し、2,920百万円となりました。

（営業利益）

ロボットアウトソーシング事業及びアドネットワーク事業が収益拡大に寄与した一方で、ロボットアウトソーシング事業におけるエンジニアリング業務の外注費の増加及び減価償却費負担増により売上原価が1,844百万円となりました。また、「BizRobo!」のPR活動に伴う広告宣伝費の計上及び事業拡大に伴う人件費の増加により販売費及び一般管理費が730百万円となりました。その結果、営業利益は345百万円となりました。

（経常利益）

営業外収益が0百万円となった一方で、支払利息及び株式交付費を計上したことにより営業外費用が8百万円となりました。その結果、経常利益は337百万円となりました。

（親会社株主に帰属する四半期純利益）

特別損失が0百万円となり、法人税等111百万円を計上しました。その結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は225百万円となりました。

(3）財政状態の分析

第18期連結会計年度（自平成28年３月１日至平成29年２月28日）（資産の部）

当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比較して396百万円増加し、1,191百万円となりました。

流動資産におきましては、前連結会計年度末と比較して354百万円増加し、939百万円となりました。これは、現金及び預金の増加174百万円及び売掛金の増加121百万円が主な要因であります。

固定資産におきましては、前連結会計年度末と比較して41百万円増加し、251百万円となりました。これは、ソフトウエアが88百万円増加したものの、投資有価証券が38百万円減少したことが主な要因であります。

（負債の部）

当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末と比較して70百万円増加し、794百万円となりました。流動負債におきましては、前連結会計年度末と比較して197百万円増加し、564百万円となりました。これは、買掛金の増加60百万円、未払金の増加21百万円、未払法人税等の増加46百万円及び賞与引当金の増加25百万円が主な要因であります。

固定負債におきましては、前連結会計年度末と比較して127百万円減少し、229百万円となりました。これは、長期借入金の返済が進んだことが主な要因であります。

（純資産の部）

当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末と比較して326百万円増加し、396百万円となりました。これは、利益剰余金が155百万円増加したこと、自己株式の処分に伴い資本剰余金が35百万円増加したこと、自己株式の処分及び消却により自己株式が162百万円減少したことが主な要因であります。

新規上場会社情報 | 日本取引所グループ

新規上場申請のための有価証券報告書

（Ⅰの部）

ＲＰＡホールディングス株式会社

目次

【表紙】

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

２【沿革】

３【事業の内容】

４【関係会社の状況】

５【従業員の状況】

第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

２【生産、受注及び販売の状況】

３【対処すべき課題】

４【事業等のリスク】

５【経営上の重要な契約等】

６【研究開発活動】

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】